增值税计算器

什么是增值税计算器？

增值税计算器帮助您将含税价格分离为不含税价和税额，或从不含税价计算出含税价。它是开票、定价、收入核算和税务申报中必不可少的工具。

只需输入三个值中的任意一个——不含税价、税额或含税价——其他两个值将自动计算。

主要功能

• 双向自动计算 — 输入不含税价、税额或含税价，其余两个值将立即自动计算。
• 自定义税率 — 预设13%、9%、6%、3%按钮，还可输入任意税率。
• 小数处理选项 — 四舍五入、进一法、去尾法、截断，以及10、100、1000整数截断。
• 快捷金额按钮 — 一键输入1千、5千、1万、5万、10万常用金额。
• 实时格式化 — 输入时自动添加千位分隔符，方便阅读。
• 分享结果 — 生成URL链接，方便分享计算结果。
• 计算历史 — 自动保存最近5次计算记录。

使用场景

• 开具发票 — 从含税总额中分离不含税价和税额，用于准确开票。
• 报价 — 计算不含税价和含税价，用于准确报价。
• 商品定价 — 在成本价基础上加税，确定最终售价。
• 交易结算 — 明确含税或不含税交易中的实际金额。
• 税务申报 — 从销售/采购数据中分离不含税金额和税额，用于纳税申报。
• 成本分析 — 确定采购商品的真实成本（不含税价），用于利润计算。

使用方法

1. 设置选项 — 选择税率（默认13%）和小数处理方式。
2. 输入金额 — 输入您已知的不含税价、税额或含税价。可使用快捷金额按钮快速输入。
3. 查看结果 — 其余两个值将立即计算并显示在右侧。
4. 使用结果 — 点击复制按钮复制单个值，或生成分享链接发送给他人。

小数处理方式说明

基本处理

• 四舍五入 — 标准取舍法：0.5及以上进位，以下舍去。最常用的方式。
• 进一法 — 只要有小数就进位。12,345.1 → 12,346
• 去尾法 — 直接舍去小数部分。12,345.9 → 12,345
• 截断 — 去掉小数位，不进行舍入。对正数与去尾法相同。

整数截断

在商业场景中，通常会按一定单位截断而非精确到分：

• 10 — 截断到10位。12,345 → 12,340
• 100 — 截断到100位。12,345 → 12,300
• 1,000 — 截断到1000位。12,345 → 12,000

不同企业可能使用不同的处理方式，请根据您的需求选择合适的方式。

增值税计算原理

中国一般纳税人增值税标准税率为13%。以下是计算公式：

已知不含税价

如果不含税价为1,000元：

• 税额 = 1,000 × 13% = 130元
• 含税价 = 1,000 + 130 = 1,130元

已知含税价

如果含税价为1,130元：

• 不含税价 = 1,130 ÷ 1.13 = 1,000元
• 税额 = 1,130 ÷ 8.69 ≈ 130元

已知税额

如果税额为130元：

• 不含税价 = 130 ÷ 13% = 1,000元
• 含税价 = 130 × 8.69 ≈ 1,130元

中国增值税税率

一般纳税人税率

• 13% — 销售货物、提供加工修理修配劳务、进口货物等
• 9% — 交通运输、邮政、建筑服务、不动产租赁、销售不动产等
• 6% — 金融、现代服务、生活服务、销售无形资产等

小规模纳税人

• 3% — 小规模纳税人标准征收率
• 1% — 2023-2027年期间小规模纳税人优惠税率

如有特殊税率需求，可使用自定义输入框输入任意税率。

术语说明

• 不含税价 — 未加税前的价格，也称”裸价”、”净价”或”价税分离后的价格”。
• 增值税 — 在生产和流通环节征收的流转税，按增值额计税。
• 含税价 — 已包含增值税的最终价格，也称”价税合计”。
• 价税分离 — 将含税价格分解为不含税价和税额的过程。
• 进项税额 — 采购时支付的增值税，可用于抵扣。
• 销项税额 — 销售时收取的增值税，需要缴纳。

常见问题