종합부동산세 계산기

종합부동산세 계산기란?

종합부동산세(종부세) 계산기는 매년 6월 1일 기준으로 일정 금액 이상의 주택을 보유한 개인 또는 법인이 부담해야 하는 종합부동산세와 농어촌특별세를 자동으로 계산하는 온라인 도구입니다. 보유 주택의 공시가격 합계를 입력하면 납세자 유형(1세대 1주택, 다주택자, 법인)에 맞는 세율을 적용하여 최종 납부세액을 산출합니다.

1세대 1주택자는 고령자 공제(최대 40%)와 장기보유 공제(최대 50%)를 받을 수 있으며, 부부 공동명의 시 세액 비교 기능을 통해 최적의 보유 방식을 확인할 수 있습니다. 2025년 귀속 기준 공정시장가액비율 60%가 적용됩니다.

이런 분들께 유용합니다

• 다주택자 – 보유 주택의 종부세 부담을 미리 파악하고 처분 계획을 세우고 싶은 분
• 1세대 1주택자 – 공시가격 상승으로 종부세 과세 대상이 될지 확인하고 싶은 분
• 부부 공동명의 검토 중인 분 – 단독명의와 공동명의 중 어느 것이 유리한지 비교하고 싶은 분
• 고령자 및 장기보유자 – 세액공제 혜택을 정확히 계산하고 싶은 분
• 주택 매입 예정자 – 매입 후 예상되는 종부세 부담을 미리 확인하고 싶은 분

주요 기능

• 납세자 유형별 세율 적용 – 1세대 1주택, 2주택 이하, 3주택 이상, 법인 각각의 세율 자동 적용
• 세액공제 자동 계산 – 고령자 공제(만 60세 이상, 최대 40%), 장기보유 공제(5년 이상, 최대 50%) 자동 반영
• 부부 공동명의 비교 – 단독명의 vs 공동명의(특례 신청/미신청) 세액을 한눈에 비교
• 세부담 상한 계산 – 전년도 세액(재산세+종부세) 대비 150% 상한 적용 여부 확인
• 재산세 공제 – 이중과세 방지를 위한 재산세 공제액 자동 추정
• 계산 과정 시각화 – 공시가격부터 최종 납부세액까지 단계별 흐름 표시
• 차트로 세액 구성 확인 – 종부세와 농특세 비율, 과세표준 구간을 차트로 표시
• 농어촌특별세 자동 계산 – 종부세의 20%를 농특세로 자동 추가

사용 방법

1. 납세자 유형 선택 – 1세대 1주택, 2주택 이하, 3주택 이상, 법인 중 해당하는 유형을 선택합니다.
2. 공시가격 입력 – 보유 주택의 공시가격 합계를 입력합니다. 부동산공시가격 알리미에서 확인 가능합니다.
3. 세액공제 설정 – 1세대 1주택자의 경우 고령자 공제와 장기보유 공제를 선택합니다.
4. 부부 공동명의 비교 – 필요 시 부부 공동명의 비교를 체크하여 유불리를 확인합니다.
5. 세부담 상한 적용 – 전년도 세액 기준 상한을 적용하려면 체크하고 전년도 재산세+종부세 합계를 입력합니다.
6. 계산하기 클릭 – 최종 납부세액과 세부 계산 과정, 차트를 확인합니다.

종합부동산세 세율 (2025년 기준)

2주택 이하 (일반 세율)

3주택 이상 (중과 세율)

법인: 법인은 일반 세율에 3배수를 적용합니다 (1.5% ~ 8.1%).

세액공제 안내 (1세대 1주택자만)

고령자 공제

장기보유 공제

중요: 고령자 공제와 장기보유 공제는 합산 적용되며, 최대 80%까지 공제됩니다. 예를 들어 만 70세 이상(40%) + 15년 이상 보유(50%) = 90%이지만, 80%로 제한됩니다.

기본공제 안내

공시가격 합계에서 기본공제액을 차감한 금액에 공정시장가액비율(60%)을 곱하여 과세표준을 산정합니다.

자주 묻는 질문