종합소득세 계산기

종합소득세 계산기란?

종합소득세 계산기는 사업소득(자영업, 프리랜서)이 있는 납세자가 종합소득세 신고 시 예상 납부세액을 간편하게 계산할 수 있는 온라인 도구입니다. 총수입금액에서 필요경비, 소득공제, 세액공제를 순차적으로 적용하여 최종 납부세액(소득세 + 지방소득세)을 자동으로 산출합니다.

매년 5월 종합소득세 신고 기간에 맞춰, 2023~2025년 귀속 세율을 모두 지원하며, 단순경비율·기준경비율·직접입력 방식 중 선택하여 필요경비를 산정할 수 있습니다.

이런 분들께 유용합니다

• 프리랜서/1인 사업자 – 3.3% 원천징수 후 추가 납부세액이 궁금한 분
• 자영업자 – 매출 대비 예상 세금을 미리 파악하고 싶은 분
• 부업 소득자 – 본업 외 사업소득에 대한 세금을 계산하고 싶은 분
• 유튜버/크리에이터 – 콘텐츠 수익에 대한 세금을 알고 싶은 분
• 신규 창업자 – 사업 시작 전 예상 세 부담을 확인하고 싶은 분

주요 기능

• 3가지 경비 산정 방식 – 단순경비율, 기준경비율, 직접입력 중 선택
• 15개 주요 업종 지원 – 업종별 경비율 자동 적용
• 인적공제 자동 계산 – 본인, 배우자, 부양가족, 추가공제(경로우대·장애인·한부모·부녀자)
• 세율 구간 시각화 – 8단계 세율 구간을 컬러 바 차트로 표시, 내 구간 하이라이트
• 맞춤 절세 팁 – 계산 결과에 따라 연금저축, 세액공제 등 절세 방법 자동 안내
• 연도별 세금 비교 – 2023년 vs 2024/2025년 세율 구간 변경에 따른 세금 차이 비교
• 실효세율 표시 – 총수입 대비 실제 세 부담 비율 확인
• 단계별 계산 과정 – 총수입금액→필요경비→소득공제→과세표준→세액공제→결정세액 전 과정 표시

사용 방법

1. 귀속연도 선택 – 세금을 계산할 귀속연도(2023~2025년)를 선택합니다.
2. 총수입금액 입력 – 연간 사업 매출액(총수입)을 입력합니다.
3. 경비 방식 선택 – 단순경비율(소규모), 기준경비율(일정 매출 이상), 직접입력(장부 기장) 중 선택합니다.
4. 소득공제 입력 – 인적공제(배우자, 부양가족), 4대보험료, 기타 소득공제를 입력합니다.
5. 세액공제 입력 – 자녀세액공제, 기타 세액공제(연금계좌, 보험료, 의료비 등)를 입력합니다.
6. 기납부세액 입력 – 이미 납부한 세금(3.3% 원천징수 등)을 입력합니다.
7. 계산하기 클릭 – 예상 납부세액과 세부 계산 과정을 확인합니다.

종합소득세 세율표 (2025년 귀속)

종합소득세는 누진세율 구조로, 소득이 높을수록 높은 세율이 적용됩니다. 2023년부터 최저 세율(6%) 구간이 1,200만원에서 1,400만원으로, 15% 구간이 4,600만원에서 5,000만원으로 확대되었으며, 2024~2025년 귀속은 동일한 세율을 유지합니다.

계산 공식: 산출세액 = 과세표준 × 세율 − 누진공제액

자주 묻는 질문