연금저축/IRP 세액공제 계산기

연금저축/IRP 세액공제 계산기란?

연금저축펀드, 연금저축보험, 개인형퇴직연금(IRP) 납입액에 대한 세액공제 금액과 예상 환급액을 계산하는 무료 도구입니다. 총급여에 따라 자동으로 공제율(16.5% 또는 13.2%)이 적용되며, ISA 계좌를 연금계좌로 전환한 경우 추가 300만원까지 공제받을 수 있습니다.

연말정산 또는 종합소득세 신고 시 최대 148.5만원까지 세금을 환급받을 수 있어, 노후 준비와 절세를 동시에 실현할 수 있는 필수 금융상품입니다.

이런 분들에게 필요해요

• 연말정산 준비자: 올해 납입한 연금저축/IRP로 얼마나 환급받을지 미리 확인
• 연금상품 가입 검토자: 납입액에 따른 세액공제 효과 시뮬레이션
• IRP 추가 납입 고민자: 연금저축 600만원 외 IRP 300만원 추가 시 환급액 비교
• ISA 전환 대상자: ISA를 연금계좌로 전환하면 추가 공제 300만원 확인
• 자영업자/프리랜서: 종합소득세 신고 시 연금 세액공제 최적화

주요 기능

• 총급여 기준 자동 공제율: 5,500만원 이하 16.5%, 초과 13.2% 자동 적용
• 한도 검증 및 경고: 연금저축 600만원, 연금저축+IRP 900만원 초과 시 알림
• ISA 추가공제 계산: 전환액의 10%, 최대 300만원까지 별도 공제
• 예상 환급액 표시: 총 세액공제액을 공제율로 곱한 실제 환급 예상액
• 계산 근거 상세: 각 항목별 공제 대상액과 한도 적용 내역 확인
• 만원 단위 입력: 천단위 쉼표 자동 표시, 한글 금액 변환

사용 방법

1. 총급여 입력: 연말정산 근로소득원천징수영수증의 총급여 (만원 단위)
2. 연금저축 납입액: 올해 납입한 연금저축펀드/보험 합계 (만원 단위)
3. IRP 납입액: 올해 납입한 개인형퇴직연금 금액 (만원 단위)
4. ISA 전환액 (선택): ISA를 연금계좌로 전환한 금액이 있다면 입력
5. 계산하기 버튼을 눌러 세액공제액과 환급액 확인

입력 예시: 총급여 5,500만원, 연금저축 400만원, IRP 300만원 → 세액공제 115.5만원, 환급액 약 19만원

연금저축 vs IRP 차이점

연금저축 (연금저축펀드/보험)

• 세액공제 한도: 연간 최대 600만원까지 공제
• 가입 대상: 누구나 가입 가능 (직장인, 자영업자, 주부 등)
• 운용 방식: 펀드(주식/채권 등) 또는 보험(확정금리)
• 중도 인출: 가능하지만 기타소득세 16.5% 부과 (5년 이내)

IRP (개인형퇴직연금)

• 세액공제 한도: 연금저축과 합산 최대 900만원 (IRP 단독 최대 700만원)
• 가입 대상: 근로소득자 또는 사업소득자 (퇴직금 수령 필수)
• 운용 방식: 펀드, 예금, ETF 등 다양한 상품 혼합 가능
• 중도 인출: 제한적 (주택구입, 천재지변 등 특정 사유만)

ISA → 연금계좌 전환

• 추가공제 한도: 전환액의 10%, 최대 300만원 (기본 900만원과 별도)
• 전환 조건: ISA 계좌 만기 후 연금저축 또는 IRP로 전환
• 최대 공제액: 기본 900만원 + ISA 300만원 = 총 1,200만원
• 환급액 예시: 1,200만원 × 16.5% = 최대 198만원 환급 (고소득자는 158.4만원)

자주 묻는 질문