재산세 계산기

재산세 계산기란?

재산세 계산기는 주택 소유자가 매년 납부해야 하는 재산세(본세 + 부가세)를 간편하게 계산할 수 있는 온라인 도구입니다. 공시가격을 입력하면 일반 과세와 1세대 1주택 특례 세액을 동시에 비교하여 보여줍니다.

재산세는 매년 6월 1일 기준으로 주택을 소유한 자에게 부과되며, 7월과 9월에 납부합니다. 재산세 본세 외에 도시지역분, 지방교육세, 지역자원시설세가 함께 부과되어 실제 납부 금액은 본세보다 높습니다.

이런 분들께 유용합니다

• 주택 보유자 – 올해 예상 재산세를 미리 확인하고 싶은 분
• 1주택자 – 1세대 1주택 특례 적용 시 얼마나 절감되는지 알고 싶은 분
• 주택 매수 예정자 – 매수 후 발생할 재산세를 미리 계산하고 싶은 분
• 재테크 관심자 – 부동산 보유 비용을 파악하여 투자 판단에 활용하려는 분
• 세무 상담 준비자 – 세무사 상담 전 대략적인 세액을 확인하고 싶은 분

주요 기능

• 일반 vs 1주택 특례 비교 – 일반 과세(공정시장가액비율 60%)와 1세대 1주택 특례(43~45%)를 나란히 비교하여 절감액을 한눈에 확인
• 세부 내역 표시 – 재산세 본세, 도시지역분, 지방교육세, 지역자원시설세를 항목별로 분리 표시
• 세금 구성 차트 – 도넛 차트로 각 세목의 비중을 시각적으로 확인
• 세부담 상한 시뮬레이션 – 전년도 세액 입력 시 세부담 상한제(105%/110%/130%) 적용 여부 자동 판단
• 납부 스케줄 – 7월·9월 분납 여부와 각 기(期)별 납부 금액 안내
• 도시지역분 선택 – 도시지역 소재 여부에 따라 도시지역분 포함/제외 가능

사용 방법

1. 공시가격 입력 – 국토교통부 부동산 공시가격 알리미에서 확인한 주택 공시가격을 입력합니다.
2. 도시지역 체크 – 주택이 도시지역에 소재하면 체크를 유지합니다(기본값). 비도시지역이면 체크를 해제합니다.
3. 전년도 세액 입력 (선택) – 전년도 재산세 고지서의 총 납부액을 입력하면 세부담 상한 적용 여부를 확인할 수 있습니다.
4. 계산하기 클릭 – 일반 과세와 1주택 특례를 비교한 결과, 세부 내역, 구성 차트, 납부 스케줄을 확인합니다.

주택 재산세 세율표

일반 세율

1세대 1주택 특례 세율 (공시가격 9억원 이하, ~2026.12.31)

공정시장가액비율

과세표준은 ‘공시가격 × 공정시장가액비율’로 산정됩니다. 일반 주택은 60%, 1세대 1주택 특례는 공시가격에 따라 43%(3억 이하)·44%(3~6억)·45%(6~9억)가 적용됩니다.

부가세

• 도시지역분 – 도시지역 주택에 과세표준의 0.14% 부과
• 지방교육세 – 재산세 본세의 20%
• 지역자원시설세(소방분) – 과세표준에 따라 0.04%~0.12% 누진 부과

자주 묻는 질문