Roth IRA試算器
依照2026年IRS Roth IRA上限、MAGI phase-out區間與其他IRA提撥計畫，計算今年可提撥金額，並推算到目標年齡時的預估餘額、目前價值與逐年變化。
Roth IRA試算器
依照2026年IRS規則先計算你今年還能向Roth IRA新提撥多少金額，再根據目前餘額與預期報酬率推算到目標年齡時的預估餘額，所有金額皆以USD為基準。
- IRA合併基本上限： $7,500
- 50歲以上追加上限：$1,100 → 最高 $8,600
- Traditional IRA與Roth IRA共享同一年度合併上限
- 進入遞減區間時依IRS規則處理：向上取整到下一個$10，且最低可提撥$200
- 上方大數字表示2026年還能新提撥進Roth IRA的最大金額。
- 實際採用提撥額是將目標提撥額與實際允許上限比較後，真正用於模擬的金額。
- 目標年齡預估餘額是在目前餘額基礎上，假設之後每年都投入相同金額時的長期估算。
- 其他IRA預計提撥額指的是你預計投入Traditional IRA等非Roth IRA的金額，會相應減少可用的Roth空間。
請確認輸入內容後重新計算。
根據申報身分、MAGI、應稅報酬與其他IRA提撥計畫，計算今年Roth IRA的可用空間。
| 年齡 | 年度提撥額 | 累計提撥額 | 投資成長 | 年末餘額 |
|---|---|---|---|---|
| 正在載入預設範例。 | ||||
什麼是Roth IRA試算器？
Roth IRA試算器用來估算在2026年你今年還能向Roth IRA新增多少金額，並結合目前帳戶餘額與長期報酬率假設，一起查看資產到目標年齡會如何成長。Roth IRA與Traditional IRA不同，提撥當下通常沒有抵稅，但符合條件的提領可能讓本金與收益都免稅。因此，把今年可提撥上限與長期成長前景一起看，會更有助於實際規劃。
本工具綜合申報身分、2026 MAGI（修正AGI）、IRA可用應稅報酬與其他IRA預計提撥額，先算出今年Roth IRA還能提撥多少。接著再用這個允許金額與目前餘額，展示目標年齡時的預估餘額、按今天購買力折算的目前價值，以及逐年明細，讓你一次看清「今年能提多少」和「長期大概會成長到多大」。
適合這些情境
Roth IRA可提撥金額會隨收入區間變化，並且與Traditional IRA共享年度合併上限。因此很多人以為「今年直接放7,500美元就好」，結果卻因為進入遞減區間或還打算向其他IRA提撥，而讓真正可用額度變小。本工具適合想先確認在目前收入與申報身分下，到底還能提多少的人。
- 想先確認2026年是否還能滿額提撥Roth IRA
- 想確認MAGI是否進入phase-out區間，只能部分提撥
- 打算同時提撥Traditional IRA，想知道Roth還剩多少空間
- 想快速確認50歲後catch-up會把今年上限提高到多少
- 想知道若按今年允許金額長期投入，到目標年齡大概能累積到多少
主要功能
本工具把「今年允許提多少」與「長期會怎麼成長」整理在同一畫面中顯示。它不只告訴你「可以 / 不可以」，而是把基礎上限、報酬上限、收入遞減、其他IRA扣除這些步驟都拆開來看，讓你理解結果為什麼會變成這樣。圖表、表格與Excel匯出也都保留，方便在諮詢前先行整理。
- 反映2026年IRS Roth IRA規則 – 套用基礎上限、50歲以上追加上限與不同申報身分的phase-out區間
- 反映Traditional IRA合併上限 – 扣除其他IRA預計提撥額後，計算最終Roth可用空間
- 長期成長趨勢圖 – 根據目前餘額與實際採用提撥額，查看到目標年齡時的預估餘額
- 資金構成拆分 – 區分顯示目前餘額、累計提撥額與投資成長
- 逐年明細與Excel下載 – 整理每個年齡對應的提撥額、累計提撥、投資成長與年末餘額
- 超額提撥提醒 – 當目標提撥額超過允許上限時，立即顯示超出金額
使用方法
先輸入目前年齡、目標年齡與目前Roth IRA餘額，再填入2026年的MAGI、申報身分、IRA可用應稅報酬與其他IRA預計提撥額。接著設定今年想投入Roth IRA的金額、預期報酬率與通膨率，按下計算即可。最容易理解的閱讀順序是：先看上方的允許提撥額，再看實際採用提撥額與目標年齡預估餘額。
- 輸入基本資訊 – 輸入目前年齡、目標年齡與目前Roth IRA餘額。
- 設定2026收入資訊 – 輸入申報身分、MAGI、IRA可用應稅報酬與其他IRA預計提撥額。
- 輸入目標提撥額 – 輸入今年想提撥的Roth IRA金額後，系統會自動與允許上限比較。
- 調整成長假設 – 輸入預期報酬率與通膨率，計算到目標年齡的情境。
- 閱讀結果 – 依照「今年允許上限 → 實際採用提撥額 → 目標年齡預估餘額 → 逐年明細」的順序查看結果。
2026年Roth IRA計算中要看的關鍵規則
根據IRS發布的2026 IRA contribution limits，Traditional IRA與Roth IRA合併後的年度基礎提撥上限為$7,500；如果你在年末時已滿50歲，還可以再加$1,100，總計最高$8,600。但Roth IRA除了這個通用上限外，還會依申報身分與MAGI套用單獨的收入限制，並在對應區間內逐步遞減。2026年的phase-out區間為：夫妻合併申報$242,000~$252,000，單身/戶主/全年與配偶分居的MFS為$153,000~$168,000，與配偶同住的MFS為$0~$10,000。
進入遞減區間後，允許提撥額會按照IRS Publication 590-A中的reduced Roth IRA contribution worksheet方法來計算。本工具對2026年收入區間採用IRS Notice 2025-67的最新調整值，並依Publication 590-A中的Roth IRA worksheet結構執行遞減公式。也就是說，先比較年齡上限與應稅報酬上限，再套用收入遞減，最後扣除Traditional IRA等其他IRA預計提撥額，得到最終可用於Roth IRA的金額。
長期模擬部分採用的是「把今年實際允許的提撥額，之後每年都按同樣金額持續投入」的簡化假設。現實中，未來的MAGI、申報身分、IRS上限調整、資金能力、是否滿足5-year rule，以及實際提領時點都會影響結果。因此，這個試算器更適合作為規劃參考。在正式報稅或處理超額提撥更正前，最好再結合IRA託管機構資料與稅務專業人士建議確認。若你還想把美國退休規劃的其他環節一起看，也可以繼續使用401k試算器、複利計算器或退休資金計算器。官方規則請再查閱IRS的IRA contribution limits、Notice 2025-67和Publication 590-A。
| 項目 | 2026規則 | 本工具的處理方式 |
|---|---|---|
| IRA基礎合併上限 | $7,500 | 先作為Traditional IRA與Roth IRA合併後的年度上限使用 |
| 50歲以上追加上限 | $1,100 | 年末滿50歲時按最高$8,600計算 |
| 單身/戶主 phase-out | $153,000~$168,000 | 區間內按IRS方式遞減並向上取整到$10 |
| 夫妻合併申報 phase-out | $242,000~$252,000 | 依共同申報收入區間決定部分遞減或不可提撥 |
| 同住MFS phase-out | $0~$10,000 | MAGI一旦高於0即進入遞減區間 |
常見問題
MAGI和一般AGI有什麼不同？
Roth IRA的收入限制判斷依據不是一般AGI，而是用於Roth IRA規則的MAGI（Modified AGI）。它可能需要把IRA deduction、student loan interest deduction、foreign earned income exclusion等項目再加回去，因此不一定和報稅表上的AGI完全相同。對這個工具來說，直接輸入你最終估算出的MAGI會最準確。
如果我也向Traditional IRA提撥，Roth IRA上限會怎樣？
Traditional IRA與Roth IRA共享同一年度合併上限。比如2026年你在49歲以下，總上限是$7,500，如果你已經向Traditional IRA提撥$2,000，那麼Roth IRA就只能在剩餘額度內繼續提撥。本工具中的「其他IRA預計提撥額」輸入框就是用來處理這一點的。
為什麼夫妻分別申報(MFS)時，上限幾乎馬上就下降？
如果你在年內與配偶同住並採用MFS申報，Roth IRA的收入phase-out區間只有$0~$10,000，非常窄。因此MAGI只要略高於0就會開始遞減，達到$10,000以上時就不能新增提撥。相反，如果你全年都與配偶分居，則適用單身/戶主區間。
為什麼遞減後的金額要按$10向上取整？
IRS Publication 590-A中的reduced Roth IRA contribution worksheet說明，遞減後的允許提撥額不是向下取整，而是要向上取整到下一個$10。同時，如果遞減後的結果大於0但小於$200，則最低仍按$200處理，本工具也遵循同樣規則。
這個工具的長期模擬用了什麼假設？
長期模擬採用的是「把今年真正可用的Roth IRA提撥額，之後每年都按同樣金額投入」的簡化假設。未來的MAGI、申報身分、IRS上限提升、帳戶費用與資產配置變化都沒有另外模擬，因此長期數字更適合作為「可行範圍內的大致成長畫面」來看。
以後真的能免稅提領Roth IRA嗎？
如果符合合格提領條件，Roth IRA的本金和收益都可能免稅，但通常仍需同時確認59.5歲規則和5-year rule等條件。這個試算器重點是估算可提撥金額與長期成長，至於實際提領時是否會有稅或罰金，仍需依提領時的具體規則另外確認。
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